2024年陵水县审计局预算

目  录

第一部分  陵水县审计局概况

一、 主要职能

二、 部门预算单位构成

第二部分   陵水县审计局2024年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表。

六、政府性基金预算“三公”经费支出表

七、部门（单位）收支总表

八、部门（单位）收入总表

九、部门（单位）支出总表

十、项目支出绩效信息表

第三部分   陵水县审计局2024年部门预算情况说明

第四部分   名词解释

第一部分 陵水县审计局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家有关审计工作的方针、政策和法律、法规，依法拟定并组织实施本县的审计工作计划。

（二）负责对县本级各部门（含直属单位）和政府预算的执行情况和决算进行审计。

（三）负责对县本级财政预算执行情况进行审计监督，向县本级人民政府和省审计厅提出审计结果报告。

（四）负责对国家事业单位的财务收支进行审计监督。

（五）负责对国家建设项目预算执行情况和决算进行审计监督。

（六）接受上一级审计机关的委托，对本级政府辖区内的中央及省属单位，依法进行审计监督。

（七）负责对县属党政领导干部、国有企业、事业单位法人代表任期经济责任进行审计，及时向县委、县政府及有关部门提交审计结果报告，为领导干部的选拨任用提供参考依据。

（八）组织或参与有关审计工作的对外交流活动。

（九）承办县政府和上级审计机关交办的其他工作。

二、部门预算单位构成

2024年我局预算编制范围为陵水黎族自治县审计局，无下属单位。

第二部分  陵水县审计局2024年部门预算表

第三部分 陵水县审计局2024年部门预算情况说明

一、关于陵水县审计局2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

陵水县审计局2024年财政拨款收支总预算894.60万元。其中，收入总计894.60万元，包括一般公共预算本年收入894.60万元、上年结转0万元，政府性基金预算本年收入0万元、上年结转0万元；支出总计894.60万元，包括一般公共服务支出708.35万元、 社会保障和就业支出108.5万元卫生健康支出43.03万元、 农林水支出7.77万元、 住房保障支出26.95万元。

二、关于陵水县审计局2024年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

陵水县审计局2024年一般公共预算当年拨款894.60万元，比上年预算数减少102.08万元，主要是基本支出预算安排减少，厉行节约。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出708.35万元，占比79.18 %；社会保障和就业支出108.50万元，占比12.13%；卫生健康支出43.03万元，占比4.81%；农林水支出7.77万元，占比0.87%；住房保障支出26.95万元，占比3.01%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2024年预算数为302.37万元，较上年236.17万元增加66.20万元，主要原因是由于薪资增加调整所致。

2. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2024年预算费394.58万元，较上年556.57万元减少161.99万元，主要是厉行节约，严格把控审计项目经费。

3. 一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2024年预算费11.40万元，较上年57.30万元减少45.9万元，主要是厉行节约，严格把控审计项目经费。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为35.93万元，与上年预算数28.65万元相比增加7.28万元，主要是缴费基数、人数变动。

5. 社会保障和就业支出（类） 行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算费支出71.01万元，比上年预算数40.88万元增加30.13万元，主要是缴费基数、人数变动。

7.社会保障和就业支出（类） 抚恤（款）其他优抚支出（项）2024年预算费事务支出1.56万元，比上年预算数1.3万元增加0.26万元，主要是预算方式有变化。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为19.09万元，比上年预算数15.22万元增加3.87万元，主要是缴费基数、人数变动。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）2024年预算23.94万元，比上年预算数22.33万元增加1.61万元，主要是缴费基数、人数变动。

10.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）2024年预算7.77万元，比上年预算数16.77万元减少9万元，主要用于乡村振兴工作。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算26.95万元，比上年预算数21.49万元增加5.46万元，主要是人员增加，住房公积金增加。

三、陵水县审计局2024年年一般公共预算基本支出情况说明

陵水县审计局2024年一般公共预算基本支出为513.61万元，其中：

人员经费462.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、邮电费、工会经费、其他交通费用、生活补助。

公用经费51.59万元，主要包括：办公费、公务用车运行维护费、印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、商品和服务支出、其他社会保障缴费、其他商品和服务支出、对他人和家庭的补助、救济费、其他对他人和家庭的补助。

四、陵水县审计局2024年“三公”经费预算情况说明

（一）陵水县审计局2024年一般公共预算“三公”经费预算数为12.51万元，其中：

因公出国（境）经费0万元，与上年预算持平。2024年度审计局无组团出国（境）计划。

（二）陵水县审计局2024年政府性基金预算“三公”经费预算数为0万元。

五、关于陵水县审计局2024年政府性基金预算当年拨款情况说明

我局2024年无安排政府性基金预算

六、关于陵水县审计局2024年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，我局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入仅有一般公共预算收入。支出包括：一般公共服务支出；社会保障和就业支出；卫生健康支出；农林水支出；住房保障支出。我局2024年收支总预算894.60万元。

七、关于陵水县审计局2024年年收入预算情况说明

我局2024年收入预算894.60万元，其中：经费拨款收入894.60万元，占100%。比上年预算数减少102.08万元，主要是坚持过紧日子，压缩不必要开支。

八、关于陵水县审计局2024年支出预算情况说明

陵水县审计局2024年支出预算894.60万元，其中：基本支出513.61万元，占57.41%；项目支出381万元，占42.59%。比上年预算数减少102.08万元，主要是坚持过紧日子，压缩不必要开支

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2024年审计局部门预算的机关运行经费预算51.59万元。

（二）政府采购情况

2024年审计局政府采购预算总额5.35万元，其中：均为政府采购货物预算，采购电脑等办公用品。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，我局共有车辆2辆，即机要通信应急用车2辆。

（四）绩效目标设置情况

2024年我局17个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算 894.60万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。   

七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

八、对个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、独生子女奖励金、其他等。

九、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、培训费、公务用车运行维护费、差旅费、因公出国（境）费用、公务接待费、工会经费、会议费、福利费、物业管理费、维修（护）费、其他等。

十、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。